如何申请租房和购房贷款的 🐳 个税扣除

一、如何申请租房和购房贷款 🐝 的 🍁 个税扣除

如何申请租房 🦉 和购房贷 🐎 款的个 🌷 税扣除

资 🌻 格 🌷 要 🐝 求：

必 🐴 须是主要 💐 居住 🌸 地

必 🐧 须支付 🐯 租金

收入必须低于 🐝 一定门槛

扣 🦉 除金额：

租金的实 🐴 际金额，或

收入 🌼 的 30%（已婚夫妇联合申报时为 60%）

申请 🐈 方 🕷 式 🌲 ：

在联 🍀 邦所得 🐎 税申报表 🐛 中填写附表表 A（格 1040）

附上租金 🐈 收 🐒 据或租赁协议的 🦄 副本

购房贷 🌷 款利息扣除

资 🌷 格要求：

必须是主要居住 🌳 地 🌼

必 🦊 须 🕊 有抵押 🐅 贷款

收入必须 🌳 低于一 🌳 定门槛

扣 🌲 除金 ☘ 额 🦢 ：

抵 🦁 押 💮 贷款利息的实际金额

申 🌷 请 🐒 方式 🐯 ：

在 💐 联邦所得税申报表中填写附 🦊 表 🕷 表 A（格 1040）

附上抵押贷 🌵 款对账单或 1098 表格的副本

其他注意 🐛 事项：

收 🕸 入门槛收入门槛 🐬 ：因申报状态和家庭规模而异。请。参阅 🐎 国税局网站以获取最新信息

限制：扣除金额 🌷 可能 🦄 受到限制，具体取决于抵押贷款金额和收入。

文件：保留所有相关文件的副本，例如 🦟 租金收据租、赁、协议抵押贷款对 🌵 账单 🐱 和 1098 表格。

寻求专业建议：如果您不确定是否有资格获 🌲 得扣除或如何申请请，咨询税 🐅 务专业人士 🦆 。

考虑使用税务软件或在线服务 🐈 来帮助您申请扣除。

每 💐 年审查您的扣除资格，因 🐱 为收入和门槛可能会发生变化。

如果 🌹 您不符合扣除资格您，仍，然可以申 🍁 请抵税额例如抵押贷款抵税额。

二、如何 🦊 申请租房和购房贷款的个税扣除比例

租房个税 🐟 扣除

租房 🐦 人在本市工作并居住

租房人与房东签订了合法有效的租 🌹 赁合同

租房人实际 🦅 支 🦅 付了房租

租房 🐼 人每月实 🐠 际支付房租的15%，最高 🪴 不超过1200元

1. 收集材 🌷 料：租赁合同、房租、发票个人 🐼 身 🐞 份证

2. 登 🌾 录个人所得税APP或网站：进入个税“专项附加扣除”模块 🌾

3. 选择“住 🐘 房租金”扣除类型：填写租赁合同 🐕 信息房租、发票信息等

4. 提交 🦈 申请：审核通过后，扣除比例将自动 🍀 应用于个税计算

购房贷款利息个税扣除 🕊

购房人 🐒 在 🐎 本市购买自住住房

购房人与 🕸 银行签订了合法有效的购房贷款合同

购房 🐠 人实际支付了贷 🐟 款利息

贷 🌲 款期限在5年（含）以上的，扣 🐡 除比例为贷款利 🐛 息的1%

贷款期限在5年以下的，扣除比例为 🐒 贷款利 🐳 息的 🌼 0.5%

1. 收集材料：购房合 🕊 同、贷、款合同、利息发票个人身份证

2. 登录个人所得 🌲 税APP或网站：进入个税“专项附加扣除”模块

3. 选择“住房贷款利息”扣除类型：填写贷款 ☘ 合 🌷 同 🦋 信息利息、发票信息等

4. 提交申请：审核通过后，扣除 🐠 比例将自动应用于个税计算

租房和购房贷款利息扣除不能同 🦅 时享受

扣除比例以实际支付 🐎 的房租或贷 🦈 款利息为准 🌳 ，不能超过规定限额

申请扣除时，需，要提供真实有效的材料虚假申报将 🌴 承担相应法律责任

三、如何 🦊 申请租房和购房贷款的个税 ☘ 扣除金额

如 🪴 何申请 🐛 租房和购房贷款的个税扣除金额 🕊

符合 🐼 条件的纳 🐛 税人：

收入 🍀 低于一定门槛 🦄 的纳税人

符合居 🐝 住要求（在出租屋居住超过半年）

扣 🌸 除 🕊 金额：

实际支付的租 🐞 金，最高 🐛 可扣除 12,000 美元（已婚夫妇联合申报）或美元 6,000 单（身 🌻 申报）

申 🐠 请 🍀 方 🌹 式：

在联邦所得税申报表 🐘 上填写附表 🐴 表 A（格 1040）

提供 🐡 租金收据或租赁 🍀 协议作为证明

购房贷 🐘 款利息扣除

符合条件 🕷 的纳税人：

拥有抵押 🐎 贷 🪴 款的房屋 🐵 所有者

扣 🌹 除 🐺 金额：

抵押贷款利息，最高可扣除 750,000 美元 🐟 （已婚夫妇联合申报）或美元 375,000 单（身申报）

申请方式 🦊 ：

在联 🌵 邦所得税申报 🦢 表上填写附表 🐛 表 A（格 1040）

提供抵押贷款利 🐴 息报表 🐡 表（格 1098）作 🐯 为证明

其他注意 🐈 事 🍁 项 🐋 ：

租房和购房贷款利息扣除 💐 不能同时申请。

这些扣除金额可能会根据纳 🐶 税人的收入和申报状 💐 态而有所不同。

纳税 ☘ 人必须保 🐠 留所有相关文件 🕊 ，以证明其扣除资格。

如果纳税人使用税务 💮 软件，该软件通常会指导他们完成扣除申请流程。

税法可能会发生变化，因，此在申请扣除之前请务必咨询税务专业人士或 🌾 查阅美国国税局 (IRS) 网站以获取最新信息。

四 🦆 、个人所得税房租贷款申请选择哪 🐎 种方式

个人所得税房租贷款申请方式 🌳 选择

在申请个人所得税房租贷款时，有两种主要方式可供选 🐟 择：

1. 标准 🐴 扣 🌲 除

这是最简单的 🐱 方法，无需提供任何文件。

标准扣除额 🦟 每年都会调整年，2023 为：

单 🌾 身 🍁 ：13,850 美元 🦆

已婚 🌺 联 🐘 合申报：27,700 美元

户 🐘 主：20,800 美元

2. 逐项 🐋 扣除

这种 🐒 方法需要 🌺 提供 🕊 文件来证明您的费用。

逐项扣 🐧 除可以 🪴 扣除的费用包括：

房 🦄 租 🦆

房 🐒 贷 🌴 利 💮 息

房 🐯 产 🐴 税 🐈

抵 🐈 押贷款 🐅 保险费

某些与房屋相关的费用（例如维修和维 🐝 护）

选择 🍀 哪种方式？

选择哪种方式取决于您的个人情况。一般来 🕷 说，如，果您。有，大，量。与房屋相关的费用逐项扣除可以为您节省更多税款但是如果您没 🐯 有很 🦟 多费用标准扣除可能更简单

以下是一些可以帮助您做 🌺 出 🌻 决定的因素：

您的房租 🐞 或抵押贷款利息支出：如果您有大量支出，逐项扣除可能更划算 🦍 。

您 🐅 的其他费用：如果您有其他与房屋相关的费用，例如房，产税或抵押贷款保险费逐项扣除可以 🌿 扣除这些费用。

您的税率您的税率：越高，逐项扣除可以为您节省的 🕷 税款 🌵 就越多。

您的 🕸 时间和精力：逐项扣除需要提供文件，这可 🕊 能需要时间和精 🐟 力。

如果您不确定哪种 🌷 方式更适合您，请咨询税务专业人士。