核销贷款管理办法的主要 🐎 内容和实施细则是什么

一、核销贷款管理办法的主要内容 🐠 和实施细则是什么

核销贷款管理办法的主 ☘ 要内容

第一章 总 🍀 则 🌸

目 🐵 的和 🌸 适用范围

第二章 核销条件 🐅

贷款已 🐳 发生重 🦄 大损失 🌿

贷款已 🐴 无法收回

贷款已超 🌲 过法定诉讼时效

其他 🌼 特殊 🌸 情况

第三章 核 🐠 销程序 🐵

第四 🐯 章 核销后的管理

核销贷款的 🐎 后 🕸 续管理 🐞

核销 💐 贷款的追偿 🐯

第 🐦 五章 附则 ☘

第 🌼 一条 核销条 🐎 件的具体认 🕷 定

贷款已发生重大损失贷款：本金和 🌹 利息损失超过贷款余额的50%。

贷款已无 🌺 法收回：经尽职调查，确，认借款人已无 🐈 偿还 🐼 能力且无法通过诉讼或其他方式收回贷款。

贷款已超过法定诉讼时效贷 🍀 款已超过法定诉讼时效：且，借款人未主动偿还。

其他特 🦊 殊情况：包：括但 🐟 不限于以下情况

借款人死 🌿 亡或失踪，且无继承人或法定代表人。

借款人破产或清 🐋 算。

贷款已发生重大自然灾害或其他不可抗力事 🐘 件，导致贷款无法 🐶 收回。

第 🌵 二条 核销 🦉 申请

核销申请应由贷款管 🦋 理部门提出，并附具相 🦊 关证明材料。

证明材料包 🌳 括但 🦈 不限于 🐛 ：

贷款损失分析报 🦅 告

借款人无力偿 🦅 还 🐝 证明

诉讼时效 🐋 已过证明

其 🐅 他特 🐟 殊情况 🦋 证明

第三 🐦 条 🐡 核销审 🐶 批

核销申请经贷款管理部门审批 🐧 后，报上级 🐘 主管部 🐟 门审批。

上级主管部门应在收 🌻 到核销 🐞 申请后15个工作日内作出审批决定。

第 🐟 四条 核销记录

核销贷款应建立专门的核销记录记录核销的贷款，信息核销、条、件核销审批意见 🌻 等。

核 🦁 销记录应永久 🦢 保 🦢 存。

第五 🐋 条 🐺 核销后的 🐕 管理

核销贷款 🐠 应 🐶 继续进行后续管理，包括但不限于：

监控借款 🐶 人的财务状况

探索 🐠 追 🐬 偿的 🐶 可能性

核销贷款的追偿应遵循 🌹 相关法律法规的规定。

二 🌸 、核销贷款管理 🐬 办法2017

核销贷款管 🐅 理 💮 办法（2017）

第一章 总 🍁 则

第一条 为规 🦅 范核销贷款管理，防范，金，融风险维护金融 🕊 秩序根据 🐈 《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规、制，定本办法。

第二条 本办法 🌿 适用于经 🌲 中国银行业监督管理委员会（以下简称银保监会）批准设立的商业银行、农、村、信用（合）作社农村商业银行城市 🕊 信用合作社以下统称银行核销贷款的活动。

第三 🕷 条 核销贷款是指银行对无法收回的贷款本金和利息，经 🐦 批准后从账面予以 🌺 注销的行为。

第二章 🐧 核销条件

第四条 贷 🦊 款符合下列条件之一的，可以核销：

（一）借款人破产、死 🐼 亡，且无遗产可供清偿的；

（二）借款人失踪，且失 💐 踪，时间超过两年无法联系的；

（三）借款人因不可抗 🐞 力 🕷 导致无法偿还贷款的；

（四）经司法程序执行后 🦈 ，仍无法收回贷款 🐎 本金和利 🌲 息的；

（五）其他 🌻 经银保监会批准的特殊情 🌴 况 🍀 。

第三章 🌼 核销程 🍁 序

第 🌻 五条 银 🦈 行核销贷款，应当按照下列程序进行：

（一）提出核销申请。借款人或者其法定继承人、清算组织提出核销 🌳 申请，并提。交相关证明材料

（二）审查核销申 💮 请。银行对核销 💐 申请进行审查核，实。借款人是否符合核销条件

（三）报送核销报告。银行将核 🐡 销申请、审 💐 。查意见和相关证明材 🐝 料报送银保监会审批

（四 🐦 ）审批核销。银保监会对核销申请进行审批，决 🐅 。定是否核销贷款

（五）核销贷款。经银 🐎 保监会批准后银，行。从账面注销核销贷款本金和利息

第六条 银行核销贷款，应，当建立健全核销档案保存核销申请、审、查意 🐯 见审批文件等相关资料。

第四章 核销后 🕷 管理

第七条 贷款核销后，银，行应 🦁 当继续做好贷后管理工作包括：

（一）加强 🌳 对借款人资产的监控，防止其转移或隐匿资 🌵 产；

（二）积极 🌺 追索借款人其他 🐯 债务，以弥补 🐺 核销损失；

（三）配合司法机关追究借款人逃 🐦 废债务 💐 的法律 🌸 责任。

第五 🌵 章 🐬 监 💐 督管理

第八条 银保监会 🐬 负责核销贷款的监 🐳 督管理工作，包括：

（一）制定核销 🐦 贷款管理政策和制 🌲 度；

（二）审批核销贷款 🌳 申请 🐡 ；

（三）检查 🦈 核销贷款管理情 🐶 况 🐴 ；

（四 🐳 ）对 🕸 违反核销贷款管理规 🌳 定的银行进行处罚。

第九条 银行应当建立健全核销贷款内部控制制度，加，强核销贷 🐧 款管理防范核销风险。

第十条 银行核销贷款应当真实、合、法合规，不、得 🐴 虚假核销恶意 🦅 核销。

第六 🕷 章 附 🐘 则

第十一条 本办 🌾 法自2017年1月1日起施行。

三、核销贷款的意义和作 🦢 用

核销贷 🌷 款的意义

核销贷款是指贷 🐦 款机构将无法收回的贷款从其资产负债表中移除。这对 🌳 于贷款机构来说具有以下意义：

减少风险敞口：核销贷款可以降低贷 🐛 款机构因无法 🐺 收 🦆 回贷款而蒙受损失的风险。

改善财务状况：核销贷款可以提高贷款 🍀 机构的财务状况，因为它减少了不良资产。

释放资本 🦈 ：核销贷款可以释放贷款 🐧 机构的资 🐈 本，使其可以用于其他贷款或投资。

符合监 🐱 管要求：核销贷款可以帮助贷款 🐘 机构遵守监管机构关于不良资产处理的规定。

核销 🐦 贷 🦄 款的作用

核 🌿 销贷款的作用包 🍁 括：

保护 🦁 贷款机构：核销贷款可以保护贷款机构免受无法收回贷款的损失。

促进经济增长：核销贷款可以释放资本 🐛 ，从而促进经济增长。

改善信贷市场：核销贷款可以改善信 🌵 贷市场，因为它减少了不良贷款的供应。

提供财务救济 🕷 ：核销贷款可以为无法偿还贷款的借款人提供财务救济。

核销 🌷 贷款 🐘 的条 🐕 件

贷款机构通常在 🌳 满足以下条件 🐵 时才会 🦊 核销贷款：

贷款已逾期一 🌷 定时间。

贷款机构已采取所有合理的措 🐈 施来收回贷款。

贷款机构认为贷款无 🐯 法收回。

核 🦈 销贷款 🌺 的影响

核 🌲 销贷款对贷 💐 款机构和借款人 🐶 都有影响：

贷款机构 🦅 ：核销贷款会减少贷款机构的收入和资产。

借款人：核销贷款会改善借款人的信用评 🕊 分，并可能使他们更容易获 🐈 得未来的 🦋 贷款。

核销贷款对于贷款机构和借款人来说都是一个重要的工具。它可以帮助贷款机构管理风险 🦉 、改。善。财务状况并促进经济增长它还可以为无法偿还贷款的借款人提供财务救济

四、核销贷款的管理 🦄 措施

核销贷款 🍀 的管理措施

确 🦈 保贷款核销过程的 🌷 有效性 🐼 和一致性

降低银行的信 🐅 贷风 🌿 险

遵守监 🐶 管要求 🐝

本措施适用于所有 🐼 核销贷款，包括 🌹 ：

无 🌷 法收 🍀 回贷款

1. 贷款评 ☘ 估 🦋

评 🐘 估 🦋 贷款的财务状况 🐳 和收回可能性

考虑贷款人的财 🐠 务状况、抵押 🌸 品 ☘ 价值和市场条件

2. 核 🐡 销决 💐 定

根据贷 🐝 款评 🦟 估结果，确定是否核 🕊 销贷款

考 🌻 虑以 🌸 下因 🌹 素：

贷款的 🐕 收回可能性

核销对银 🐕 行财务 🕸 状况的影响

3. 核销 🌼 批 🐋 准 🌺

核 🐝 销决定必须由授权人 🐡 员批准

批准应记录在案，并 🐟 说明核销理由

4. 核 🌷 销执 🦅 行 🦁

将贷 🪴 款从银行 🌹 账簿中移 🕷 除

通 🐘 知贷 🐧 款人 🕸 核销决定

释放抵押品（如果适 🌷 用）

5. 后 💮 续监 🦈 控

定期监控核销贷款，以确 🦋 保其继 🦋 续 🦄 无法收回

如果贷款人的财务状况 🐼 或市场条件发生变化 🐺 ，则重新评估核销决 🦉 定

6. 记录保 🐬 存 🐯

保留所有与 🌸 贷款 💐 核销相关的文件，包括 🌳 ：

后续 🐈 监 🐺 控 🐺 记录

7. 监管报告 🐬

根 🌻 据监管要求，向相关监管机构报告核销贷款

信贷部 🐋 门负责贷款评 🌷 估 🌵 和核销决定

风险管理部门负责制 🐺 定和监督 🐴 核销政 🌴 策

合规部门负责确保遵守监管 🌿 要求

审计部门负责 🌼 定期 🌴 审查核 🌾 销流程

本措施 🐒 应定期审查和更新，以确保其有效性和符合监管要求。