大额存单需要利息税吗（大额存单和增额终身寿险哪个好）
- 作者: 郭艺澄
- 来源: 投稿
- 2024-06-24
1、大额存单需要利息税吗
大额存单利息需缴税吗？
大额存单是一种银行定期存款产品，具有期限长、利率高、保本的特点。不过，对于大额存单利息是否需要缴纳个人所得税，目前存在一些争议。
一方面，根据《个人所得税法》规定，利息所得属于应税所得，需要按照20%的税率缴纳个人所得税。大额存单利息却存在一定的例外情况。
过去，大额存单利息免征个人所得税，但2019年实施的《关于金融业部分政策措施的解释》（财税〔2019〕36号）明确规定，“对个人购买的银行理财产品（包括大额存单）取得的利息收入，按照中国人民银行公布的同期档次利率计算利息所得。”
这意味着，如果大额存单的利率高于同期档次利率，那么差额部分需要按照20%的税率缴纳个人所得税。换句话说，大额存单利息是否需要缴税，取决于利率是否高于同期档次利率。
目前，中国人民银行公布的同期档次利率分为一年期、二年期、三年期和五年期四个档次。如果大额存单的利率高于相应档次利率，则需要缴纳利息税。具体计算公式如下：
应缴税额 = （实际利率 - 同期档次利率）× 本金 × 存款期限 × 20%
需要注意的是，不同银行的大额存单利率可能有所不同，因此需要根据具体情况进行计算。
2、大额存单和增额终身寿险哪个好
大额存单和增额终身寿险都是常见的理财工具，各有优势，但也有不同之处。
大额存单
收益稳定：由银行发行，收益固定，受到国家存款保险制度保护。
流动性差：通常有固定的存期，提前支取会有一定损失。
收益较低：收益率受央行政策影响，一般较低，难以跑赢通货膨胀。
增额终身寿险
收益相对较高：保单价值会逐年增长，一般能跑赢通货膨胀。
流动性有限：可以保单贷款，但也需要支付利息。
具有身故保障：受益人在被保人身故后可以获得一笔身故金。
保费支出大：保费较高，需要长期缴纳。
选择建议
如果追求稳定收益和流动性，大额存单更合适。
如果追求更高收益和身故保障，增额终身寿险更合适。
可以根据自己的 风险承受能力 和 理财目标 进行选择。
如果资金充裕，可以 组合搭配，获得更全面的理财效果。
需要注意的是，具体收益情况会受到市场环境、个人年龄等因素影响。在购买前，应仔细阅读产品说明书，咨询专业人士。
3、大额存单和保险理财哪个更好
大额存单与保险理财哪更优？
大额存单和保险理财作为常见的理财方式，各有优势和适用人群。
大额存单
低风险：与保险理财相比，大额存单几乎没有风险，保本保息。
稳定收益：收益率固定，且受存款保险保障，资金安全。
流动性差：一般锁定期在几个月至几年，提前支取会产生利息损失。
保险理财
兼具保障和投资：不仅提供保障，还可以进行投资增值。
种类多样：有寿险、年金险、万能险等多种类型，可满足不同需求。
风险较高：部分保险理财产品具有投资风险，收益率不稳定。
选择依据
风险承受能力：大额存单适合风险厌恶者，保险理财适合风险承受能力较高的投资者。
资金流动性：需要资金流动性高的选择大额存单，锁定期长的选择保险理财。
保障需求：有保障需求的可以选择保险理财，但需注意保障范围和条款。
投资目标：追求稳定收益的可以选择大额存单，追求长期增值的可以选择保险理财。
综合来看，大额存单适合稳健型投资者，追求低风险和保本保息；保险理财适合有保障需求和投资追求的投资者，但需注意风险。根据个人情况和理财目标，选择最适合自己的理财方式。
