如何正确在税收中扣除房贷利息
- 作者: 王以沫
- 来源: 投稿
- 2024-07-27
一、如何正确在税收中扣除房贷利息
如何正确在税收中扣除房贷利息
资格要求：您必须拥有抵押贷款的房屋，并且该房屋是您的主要住所。
您必须详细列出您的税款。
扣除金额：您可以扣除您在纳税年度支付的所有合格房贷利息。合格的房贷利息包括：
购买、建造或改善您主要住所的抵押贷款利息
再融资抵押贷款的利息，用于购买、建造或改善您的主要住所
扣除限制：对于 2023 年纳税年度，您可以扣除高达 750,000 美元的抵押贷款债务的利息（对于已婚夫妇联合申报，则为 1,500,000 美元）。
对于 2024 年及以后的纳税年度，扣除限制将下降至 500,000 美元（对于已婚夫妇联合申报，则为 1,000,000 美元）。
扣除程序：1. 获取您的抵押贷款利息报表：从您的贷款机构获取一份 1098 表格，其中详细说明了您在纳税年度支付的利息金额。
2. 填写附表 A：在您的联邦所得税申报表中，填写附表 A（项目化扣除）。
3. 在第 8 行输入您的抵押贷款利息：在附表 A 的第 8 行，输入您在 1098 表格上找到的合格抵押贷款利息金额。
提示：保留所有与抵押贷款利息相关的文件，以备审计之用。
如果您在纳税年度支付了超过扣除限制的利息，您可以在以后的纳税年度结转剩余的利息。
考虑使用抵押贷款利息计算器来估计您的扣除金额。
注意：税法可能会发生变化，因此在申报税款之前，请务必咨询税务专业人士或参考最新的税务指南。
二、如何正确在税收中扣除房贷利息的方法
如何正确在税收中扣除房贷利息
资格要求：您必须拥有并居住在您申报利息抵扣的房屋中。
您必须详细列出您的税款，而不是使用标准扣除额。
您必须符合以下贷款类型之一：
抵押贷款
家庭净值贷款
家庭净值信贷额度 (HELOC)
步骤：1. 收集您的文件：
您的抵押贷款或 HELOC 对账单
您的 1098 表格（如果您的贷款机构向您发送了此表格）
2. 确定合格利息：
您的对账单或 1098 表格将显示您在纳税年度支付的利息总额。
只有用于购买、建造或改善您主要住宅的利息才符合扣除条件。
如果您使用 HELOC，则只有用于这些目的的利息才符合扣除条件。
3. 计算您的扣除额：
您的扣除额是您在纳税年度支付的合格利息总额。
如果您有超过一处抵押贷款或 HELOC，则您可以将所有合格利息相加。
4. 在您的纳税申报表中申报扣除额：
在联邦纳税申报表中，您可以在附表 A（项目化扣除）的“抵押贷款利息和积分”部分申报您的扣除额。
在州纳税申报表中，扣除额的申报方式可能有所不同。请参阅您的州税务机构以获取详细信息。
提示：保留您的抵押贷款或 HELOC 对账单和 1098 表格以备将来审计。
如果您不确定您是否有资格获得扣除额，请咨询税务专业人士。
每年审查您的扣除额，因为您的利息支付可能会随着时间的推移而变化。
如果您出售您的房屋，您可能需要偿还您在过去几年中扣除的任何利息。
三、如何正确在税收中扣除房贷利息费用
如何正确在税收中扣除房贷利息费用
资格要求：您必须拥有并居住在您申报抵押贷款利息的房屋中。
抵押贷款必须用于购买、建造或改善您的主要住所或第二套住房。
您必须详细记录抵押贷款利息的付款。
扣除限额：对于 2022 年和 2023 年的纳税年度，您可以扣除高达 750,000 美元的抵押贷款利息（对于已婚夫妇联合申报，则为 150 万美元）。
对于 2024 年及以后的纳税年度，扣除限额将降至 500,000 美元（对于已婚夫妇联合申报，则为 100 万美元）。
扣除程序：1. 收集文件：
从您的贷款机构获取 1098 表格，其中详细说明了您在该年度支付的抵押贷款利息。
如果您没有收到 1098 表格，请联系您的贷款机构索取一份。
2. 选择扣除方式：
标准扣除：这是大多数纳税人的默认扣除额。它是一个固定金额，不取决于您的费用。
逐项扣除：这使您可以扣除某些费用，包括抵押贷款利息。
3. 逐项扣除：
在您的纳税申报表上，填写附表 A（表格 1040）。
在附表 A 的第 8 行，输入您在 1098 表格上报告的抵押贷款利息金额。
4. 标准扣除：
如果您选择标准扣除，则无需在您的纳税申报表上填写任何内容。
提示：保留抵押贷款利息付款的记录，以防国税局审计。
如果您在纳税年度内出售了您的房屋，您只能扣除在您拥有房屋期间支付的抵押贷款利息。
抵押贷款利息扣除是逐项扣除，这意味着它可以减少您的应税收入。
注意：税法可能会发生变化，因此在申报税款之前咨询税务专业人士或查阅国税局网站以获取最新信息非常重要。
四、如何正确在税收中扣除房贷利息呢
如何正确在税收中扣除房贷利息
资格要求：您必须拥有并居住在您申报抵押贷款利息的房屋中。
抵押贷款必须用于购买、建造或改善您的主要住所。
您必须详细记录您的抵押贷款利息支付。
步骤：1. 收集您的抵押贷款利息报表：
从您的贷款机构获取 1098 表格，其中详细说明了您在该年度支付的抵押贷款利息。
2. 确定您的扣除额：
对于 2022 年及以后的纳税年度，您可以扣除高达 750,000 美元的抵押贷款利息（对于已婚夫妇联合申报，则为 150 万美元）。
如果您的抵押贷款金额超过这些限额，您只能扣除限额内的利息。
3. 选择扣除方式：
标准扣除额：这是大多数纳税人的默认扣除额。它是一个固定金额，不取决于您的实际费用。
逐项扣除额：这使您可以扣除某些费用，包括抵押贷款利息。如果您有大量扣除额，这可能是更好的选择。
4. 在您的纳税申报表中申报扣除额：
标准扣除额：您无需采取任何措施来申报标准扣除额。
逐项扣除额：您需要填写附表 A（表格 1040），并附在您的纳税申报表上。在附表 A 中，您将找到扣除抵押贷款利息的第 8 行。
提示：保留您的抵押贷款利息报表和所有其他相关文件，以备审计之用。
如果您在纳税年度内出售了您的房屋，您只能扣除在您拥有房屋期间支付的利息。
如果您重新贷款了您的抵押贷款，您只能扣除新抵押贷款的利息，而不是旧抵押贷款的利息。
如果您与他人共同拥有房屋，您只能扣除您支付的利息份额。
